近年來，日照交通能源發(fā)展集團堅持以規(guī)范會計核算、嚴格預算執(zhí)行、強化成本管控為重點，扎實開展“對標一流、提升管理”專項工作，進一步加強財務預決算、保障集團資金鏈安全和合理籌劃稅收，加快培養(yǎng)財務人才梯隊化建設(shè)，積極促進集團及各子公司財務數(shù)字化轉(zhuǎn)型，推動集團持續(xù)健康快速發(fā)展。
完善內(nèi)控制度建設(shè)，提升財務管理水平
修訂完善財務管理制度，先后制定23項內(nèi)控制度，實現(xiàn)了企業(yè)運行程序的有章可循、有規(guī)可依。建立符合集團實際的財務會計核算體系，按照業(yè)務循環(huán)分類整理、歸類匯總業(yè)務類型的賬務處理模式，糾正各項業(yè)務賬務處理偏差，提高財務與業(yè)務的契合度，構(gòu)建具有集團特色的會計核算體系。
推行全面預算管理，強化預算約束作用
制定全面預算編制方案，涵蓋具有集團特色的報表體系（內(nèi)設(shè)自定的勾稽關(guān)系）、組織及職能分工、編制方法、主要依據(jù)、重點反映內(nèi)容及時間節(jié)點安排。切實提高預算執(zhí)行力，每月出具預算執(zhí)行分析報表，季度和年度出具預算執(zhí)行分析報告，為后續(xù)調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、做穩(wěn)減量、盤活存量、優(yōu)化增量提供詳實的數(shù)據(jù)支撐。強化預算控制作用，分析對比年初財務預算與年末決算數(shù)據(jù)，主要預算指標差異均控制在10%以內(nèi)，實現(xiàn)各公司預算考核、經(jīng)營指標考核、績效考核進行有機融合，把預算管理切實落到實處，充分發(fā)揮預算的控制作用。
創(chuàng)新拓寬融資渠道，深挖降本增效潛能
精打細算，增強與金融機構(gòu)的談判能力。組織專人測算時間價值的綜合資金成本（XIRR函數(shù)），綜合融資利率控制在5%以內(nèi)。勇于創(chuàng)新，不斷拓寬融資渠道。完成“黃海之鏈”日照供應鏈產(chǎn)品首單，成功發(fā)行4億元PPP項目收益?zhèn)ê喎Q19日交01），是山東省內(nèi)首家成功發(fā)行非公開PPP項目收益專項公司債券的企業(yè)。開源節(jié)流，財務融資降本增效成效顯著。全年降低集團融資成本3850萬元；積極開展與上游單位利息共擔的供應鏈等新興業(yè)務，年減少融資成本1800萬元。升級信用等級，增強融資能力。經(jīng)國內(nèi)知名信用評級機構(gòu)中證鵬元資信評估股份有限公司專業(yè)分析和評估，確定集團主體信用等級為AA+，評級展望為穩(wěn)定。
加強資金管控、推動資金高效規(guī)范使用
資金集中管理，徹底中斷資金舞弊鏈條。通過銀企直聯(lián)，銀行秘鑰集中管理，減少和杜絕現(xiàn)金收支業(yè)務，從源頭避免現(xiàn)金管理風險。加快應收賬款回收，創(chuàng)新考核管理辦法。創(chuàng)新制定現(xiàn)金收入比、經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量與凈利潤匹配度等考核指標，激勵加大回款力度。2021年集團經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流轉(zhuǎn)正，應收賬款回收的攻堅戰(zhàn)成效明顯。
推進財務共享中心建設(shè)，賦能集團快速發(fā)展
集中集團注冊會計師、高級會計師或研究生學歷財務人員，組建財務共享推進專班，聚力打造“三分財務”戰(zhàn)略布局，推動財務轉(zhuǎn)型升級；實現(xiàn)核算共享，建立統(tǒng)一、高效、準確的財務核算業(yè)務流程；健全完善財務系統(tǒng)，實現(xiàn)財務流程自動化和規(guī)范化；搭建業(yè)務系統(tǒng)，推進業(yè)財融合進一步深化；搭建合同管理系統(tǒng)，實現(xiàn)合同進度可視、結(jié)算可控；強化風險防控，提升業(yè)財資稅融合能力；推動財務共享中心由“成本中心”向“利潤中心”轉(zhuǎn)型升級。
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